预算指标管理

# **预算管理**

## 功能概述

为了为硬化预算约束和规范预算管理行为，按照“先有预算、再有指标、后有支出”的原则，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》通过对预算指标的批复导入、分解、下达、授权、调整、执行等全生命周期过程记录，实时反映预算指标的来源、增减及状态，实现预算指标管理全流程“顺向可控，逆向可溯”。

预算管理与采购管理、支出报销、合同管理模块相互关联，预算指标可贯穿单位所有经济活动，填报相关单据时需关联预算指标，实现预算刚性管控，“无预算不执行、超预算不支出”。关联数据可实现同步更新和数据一致性。

## 指标导入

**用途说明：**把财政预算一体化系统中生成的单位财政拨款预算指标、财政专户管理资金和单位资金预算指标导入单位内控管理一体化系统中。

**使用操作：**单位指标管理员进入系统中，左侧菜单依次点击“预算指标->预算指标管理->指标导入”进入到指标导入功能中，可进行模板下载，年初指标导入、年中指标导入、指标确认、取消、指标删除操作。

**页面布局说明：**进入指标导入界面，左侧为指标文号列表，选中左侧指标文号，右侧展示当前文号的指标总额和指标明细记录。

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**模板下载：**点击【导出模板】按钮，“指标导入模板.xlsx”即下载到本地计算机。

![](/media/202312//1703819764.74655.png)

**年初指标导入：**点击【年初导入】按钮，弹出文件上传页面，上传需要导入的指标文件，点击【确认】，如果需要取消当前操作，则点击【取消】。

**注意：**实际导入财政指标时，导入Excel需要按照导出的模板格式整理数据，否则导入不能成功。

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**年中指标导入：**和年初指标导入操作方式相同。

**注意**：年初导入指标有未确认的，不允许进行年中导入；年中导入使用后，【年初导入】将被禁用。

**指标确认：**选择左侧的指标文号**，**点击【指标确认】按钮，选择的指标文号及明细即被确认，指标生效，可进行后续指标分解业务。

**确认取消：**选择左侧“未确认”的指标文号，点击【确认取消】按钮，选择的指标文号即被取消确认。

**注意**：当前文号指标做过指标分解，不能取消确认，系统会给与提示。

**删除-按指标文号：**选择左侧“未确认”的指标文号，点击【删除】按钮，对应的指标文号及明细即可被删除。已经确认的指标文号不可删除。

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**删除-单条指标：**选择主列表中最后一列的红色【删除】按钮，对应的指标即可被删除。

**注意：**指标文号“已确认”，不允许删除。

## 指标管理

**用途说明：**指标管理员将指标分解下达到部门。分解时分为两种模式，一种为一分到底模式，一种为层层分解模式。

**注意：**分解模式为单位级系统选项，系统初始化时默认为一分到底模式，各单位可以修改分解模式，但只能在指标汇总表本单位本年度还没有分解指标时才可以修改。

**一分到底模式：**单位指标管理员将当前年度当前单位的可用指标直接分解到各末级部门，下达后形成可使用的指标，通过指标控制预算的执行。

**层层分解模式：**单位指标管理员将当前年度当前单位的可用指标分解到各一级部门，各部门指标管理员再把本部门指标分解到下一级部门，直到分解到末级部门下达形成可使用的指标，通过指标控制预算的执行。

备注：两种分解模式，操作基本相同，不重复说明。

**使用操作：**单位指标管理员进入系统中，左侧菜单依次点击“预算指标->预算指标管理->单位指标管理”进入到指标管理功能中，可进行可分配指标查询、可分配指标分解、完全分解指标查询、分解后指标下达、分解后指标删除、下达指标的收回、授权、调整等操作。

**页面布局说明：**进入单位指标管理界面，左侧为指标状态分类，选中左侧指标状态分类，右侧展示当前分类下的指标及可进行的功能操作。

![](/media/202312//1703819764.9946713.png)

**一、可分配指标页面，主要包含可分配指标查询、指标分解功能，如下图：**

![](/media/202312//1703819765.0797198.png)

列表按项目汇总，展示可分配的指标。

**分解：**选中一个项目，点击【分解】按钮，进入指标分解页面，如下图：

![](/media/202312//1703819765.1718078.png)

选择“部门”，输入分解的金额，点击【确定】，如下图：

![](/media/202312//1703819765.2547543.png)

**注意：选择部门时，一分到底模式和层层分解模式分解时稍有不同。**一分到底模式只能选择末级部门，上级部门仅为了展示部门结构，且上级部门行不显示金额也不能给上级部门分配金额。层层分解模式单位管理员操作时，展示本单位的所有一级部门，部门管理员操作时，展示当前部门下的下属部门。

**二、完全分解指标页面，主要包含完全分解指标查询功能，如下图：**

![](/media/202312//1703819765.3348715.png)

列表展示全部分解并下达的指标。

**三、分解指标页面，主要包含下达、删除功能，如下图：**

![](/media/202312//1703819765.4180026.png)

列表展示已分解还未下达的分解指标。

**下达：**选择项目，点击【下达】按钮，分解指标下达成功，如下图：

![](/media/202312//1703819765.5014093.png)

**删除：**选择项目，点击【删除】按钮，删除分解指标，分解金额归还对应的可用指标。

**四、下达指标页面，主要包含收回、授权、调整功能，如下图：**

![](/media/202312//1703819765.58476.png)

列表展示已下达的指标。

**收回：**将指标的可用余额收回到上级。选择项目，点击【收回】按钮，弹出指标收回页面，输入收回金额，点击【确定】，如下图：

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**注意：**一分到底模式和层层分解模式收回时略有不同。一分到底模式，收回时直接收回到单位；层层分解模式，逐级收回。

**授权：**将下达指标的可用余额授权给同级的其他部门使用。选择项目，点击【授权】按钮，弹出指标授权页面；选择部门，点击【>】按钮，如下图：

![](/media/202312//1703819765.7514954.png)

可填写授权控制金额信息。

**调整：**同一指标部门间进行金额调整。选择项目，点击【调整】按钮，弹出调整页面，输入调增条件金额，如下图：

![](/media/202312//1703819765.8347518.png)

**注意：**调增为正数，调减为负数，调整差额为0才可【确定】，调整成功。

## 指标查询

**用途说明：**指标台账以预算指标及预算执行相关业务数据为基础，按照不同的维度以页面表格形式展示预算指标数据及指标的执行情况。

**使用操作：**单位指标管理员进入系统中，左侧菜单依次点击“预算指标->预算指标管理->指标台账”进入到指标查询功能中，可进行查询，导出、占用金额穿透查询、支出金额穿透查看等操作。

主页面显示当前单位下达后的所有指标，可以通过“项目名称”“部门”“经济科目”等条件进行筛选查询，点击“高级查询”可显示更多查询条件。如下图：

![](/media/202312//1703819765.9186542.png)

**占用明细查询：**点击“占用金额”链接，可查看当前部门当前指标的占用总额及明细情况，如下图：

![](/media/202312//1703819766.0047343.png)

**支出明细查询：**点击“支出金额”链接，弹出页面，可查看当前部门当前指标的所有报销单据实际支付情况，如下图：

![](/media/202312//1703819766.0880418.png)

**导出：**点击页面的【导出当前】【导出全部】按钮，可分别导出列表中的当前页和列表中的所有数据。